2017年徐聞縣政府決算公開目錄

  一、決算報告

(一)徐聞縣人大常委會關于批準徐聞縣2017年縣本級財政決算的決議

（二）2017年徐聞縣財政決算草案的報告

  二、決算報表

 2017年徐聞縣政府決算公開

   三、相關說明

  （一）稅收返還和轉移支付情況。

  （二）一般性轉移支付。

  （三）舉借債務情況。

  （四）預算績效工作推進情況。

   一、決算報告

  （一）徐聞縣人大常委會關于批準徐聞縣2017年縣本級財政決算的決議。

  （二）2017年徐聞縣財政決算草案的報告。

關于2017年徐聞縣財政決算草案的報告

       受縣人民政府委托，我向會議報告2017年財政決算草案情況，請予審議。

一、2017年財政預算執(zhí)行情況

（一）2017年一般公共預算執(zhí)行情況。

2017年全縣一般公共預算總收入412,981萬元，其中：一般公共預算收入44,469萬元，完成年度預算的111.01%，可比增長0.31%；上級轉移支付補助收入277,498萬元；調入資金29,610萬元；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金14,090萬元；債務轉貸收入7,131萬元；上年結余40,183萬元。

全縣一般公共預算總支出412,981萬元，其中：一般公共預算支出371,445萬元，完成年度預算的116.52%；上解支出11,350萬元；債券還本支出1,500萬元；補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,754萬元；待償債置換一般債券結余5,631萬元;結轉下年支出21,301萬元。

（二）2017年政府性基金預算執(zhí)行情況。

全縣政府性基金預算總收入119,889萬元，其中：政府性基金收入53,299萬元（其中國有土地使用權出讓收入46,439萬元），完成年度預算的100.21 %；基金上級補助收入4,045萬元；債務轉貸收入20,516萬元；上年結余 42,028萬元。

全縣政府性基金預算總支出119,889萬元，其中：政府性基金支出67,052萬元（其中國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出57,723萬元），完成年度預算的76.98%；調出資金29,610萬元；結轉支出23,227萬元。

二、2017年上級轉移支付情況

2017年上級轉移支付補助收入277,498萬元，其中：返還性收入8,556萬元；一般性轉移支付助收入167,226萬元；專項轉移支付補助收入101,716萬元。上級轉移支付補助收入中縣級可支配財力81,202萬元，全部用于保工資、保運轉及民生配套支出。

三、2017年部門預算執(zhí)行情況

2017年我縣納入編制部門預算的行政事業(yè)單位85個，做到一個部門一本預算，2017年部門預算單位安排的預算支出39,573萬元，已執(zhí)行38,652萬元，結余921萬元,結轉下年支出716萬元（主要是十二月份下達的資金）。

四、2017年預備費使用情況

我縣年初預算安排預備費1500萬元，調整預算數(shù)為500萬元，糧食儲備輪換虧損補貼動用預備費366萬元。

五、2017年縣本級地方政府債務情況

經省政府核定和縣人大批準，我縣2017年末地方政府債務限額62,902萬元(一般債務34,479萬元，專項債務28,423萬元)，我縣2017年末政府負有償還責任的債務余額 59112萬元（一般債務31,727萬元，專項債務27,385萬元），債務余額控制在限額以內。

六、2017年財政工作的主要措施及成效

（一）夯實增收基礎，實現(xiàn)財政穩(wěn)健運行。

一年來，在全國經濟增速持續(xù)放緩、“營改增”等結構性減稅政策影響不斷加深、稅收增長乏力、增收工作面臨種種困難的大背景下，財稅部門堅持“早謀劃、早部署、早行動”，確保我縣財政收支保持在合理區(qū)間平穩(wěn)運行。2017年我縣稅收收入28,237萬元，可比增長26.27%，占一般公共預算收入的63.50%，其中:國稅收入10,529萬元，可比增長25.12%，地稅收入17,708萬元，可比增長26.96%，稅收收入實現(xiàn)高速增長；非稅收入16,232萬元，占一般公共預算收入的36.50 %，同比下降26.12%，收入結構持續(xù)優(yōu)化。

1、聚焦產業(yè)發(fā)展，培植拓寬財源。圍繞“七個著力”，聚焦“三大抓手”，助力“五大產業(yè)發(fā)展計劃”，優(yōu)化產業(yè)結構調整，培植拓寬財源，為財稅增收打下堅實的基礎。

2、強化稅源監(jiān)管，提高征管水平。圍繞全年財政收入目標，財政、國稅、地稅等部門聯(lián)動協(xié)作，完善齊抓共管的征管機制，強化稅源監(jiān)控，抓好重點稅源征管。搭建非稅征收系統(tǒng)，規(guī)范非稅管理，確保非稅收入按政策規(guī)定應收盡收，及時足額上繳國庫或財政專戶。

3、盤活存量資金，提高資金使用效益。對已收回的結轉結余資金，按照預算管理程序，統(tǒng)籌用于我縣經濟社會發(fā)展急需資金支持的領域，充分發(fā)揮財政存量資金的社會效益和經濟效益。

4、創(chuàng)新投資融資模式，推動城鄉(xiāng)發(fā)展。按照政府購買服務方式,積極推廣政府和社會資本合作，扎實推進基礎設施項目建設，為促進縣域經濟健康持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供堅實的資金保障。

（二）優(yōu)化支出結構，提高民生保障水平。

不斷優(yōu)化支出結構，重點向三農、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、社會就業(yè)、基礎設施等方面傾斜。

1、貫徹落實支農惠農政策，助推經濟發(fā)展。農林水事務支出65,340萬元，其中：支出2.27億多元，用于精準扶貧；支出5,466萬元，用于道路、海堤、“一事一議”、“村村通”等項目建設；支出3,500萬元，用于現(xiàn)代農業(yè)與特色農業(yè)項目建設；支出11,621萬元，用于保障農村基層組織正常運轉；支出410萬元，用于農機補貼；支出593萬元，用于農村土地確權項目建設。

2、加大基礎教育投入，建設教育新高地。2017年教育支出87,145萬元，其中：支出40,855萬元，用于發(fā)放教師工資；支出4,227萬元，用于發(fā)放山區(qū)和農村邊遠地區(qū)教師生活補助；支出10,823萬元，用于全縣義務教育階段中小學公用經費；支出2,837萬元，用于發(fā)放學前教育家庭生活困難兒童資助資金、建檔立卡困難學生免學費與生活費補助、普通高中國家助學金；支出2,378萬元，用于農村義務教育薄弱學校改造和教育現(xiàn)代化建設。

3、完善社會保障建設，提升民眾幸福指數(shù)。2017年社會保障支出56,761萬元，其中：支出14,431萬元，用于保障五保戶、低保戶、孤兒、殘疾人等弱勢群體基本生活；支出1,061萬元，用于發(fā)放高齡津貼；支出6,868萬元，用于資助醫(yī)療救助、臨時救助、參保政府補助、困難企業(yè)退休人員參保職工醫(yī)療保險；支出11,940萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老；支出1,909萬元，用于發(fā)放75歲退休養(yǎng)老金、一次性撫恤金、遺屬供養(yǎng)費;支出376萬元，用于社會就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓。

4、深化醫(yī)療衛(wèi)生改革，實現(xiàn)群眾病有所醫(yī)。2017年醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出58,021萬元，其中：支出13,786萬元，用于公立醫(yī)院能力提升、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構、公共衛(wèi)生、中醫(yī)藥事業(yè)、公民營衛(wèi)生站建設；支出24,400萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金醫(yī)療待遇；支出5,575萬元，用于在職、退休人員基本醫(yī)療統(tǒng)籌基金。

5、夯實基礎設施建設，提升城鄉(xiāng)發(fā)展品位。2017年基礎設施建設主要支出有：支出40,860萬元，用于進港公路建設；支出1,114萬元，用于生態(tài)工業(yè)集聚區(qū)基礎建設；支出6,415萬元，用于木蘭大道建設；支出1,500萬元，用于解決文塔路建設項目遺留問題；支出1,156萬元，用于安居工程建設。

（三）開拓創(chuàng)新推改革，規(guī)范管理提績效。

1、嚴格預算管理，財政改革實現(xiàn)新成效。一是全力推進財政預算管理一體化系統(tǒng)建設。開放縣國庫集中支付系統(tǒng)，縣人大財經委可實時監(jiān)督預算單位在預算執(zhí)行過程中資金的使用情況。二是進一步推進預決算和“三公”經費公開。堅持以公開為常態(tài)、不公開為例外原則，進一步擴大預算公開范圍，細化預算公開內容。三是規(guī)范預算單位銀行賬戶管理。實行預算單位賬戶的開立、變更、撤銷銀行賬戶由縣財政核準、備案制度。四是清理規(guī)范地方財政專戶。根據(jù)有關文件要求撤并，除非稅專戶、社?；饘?、中央專項資金特設專戶、糧食風險基金專戶給予保留外，其他總賬戶及子賬戶統(tǒng)一在2017年6月前撤銷。五是深入推進權責發(fā)生制政府綜合報告編制工作。全面清晰反映政府財務信息和預算執(zhí)行信息。

2、強化監(jiān)督檢查，監(jiān)管水平邁上新臺階。一是財政監(jiān)督管理更嚴格。對財政局預決算信息公開、重點行業(yè)會計信息質量以及財政專項資金特別是精準扶貧資金進行了監(jiān)督檢查，并要求相關部門整改。加大對城鄉(xiāng)醫(yī)療救助及臨時救助資金的檢查力度，對檢查出存在問題及時做出整改。二是績效評價管理更科學。完成了21個重點項目支出績效評價，對被評為低差的項目，通報批評并責成整改。三是政府采購管理更規(guī)范。采購管理單位全部在廣東省政府采購網(wǎng)進行注冊，并開通采購電子平臺交易業(yè)務，全年執(zhí)行政府采購預算20,877.41萬元，實際采購額為20,036.05萬元，節(jié)約財政資金841.36萬元，節(jié)約率為4.03%。四是政府投資評審管理更顯效。共完成政府性投資送審項目570個，審定項目520個，送審金額73,791.50萬元，審定金額67,653.70萬元，審減率8.3%，審減金額6,137.80萬元。

3、全面深化改革，資產管理取得新進步。一是按照“資產統(tǒng)一管理、資源統(tǒng)一調配、資產統(tǒng)一運營、資金統(tǒng)一入庫”的管理模式做好國有資產管理。實行“收支兩條線”管理,有效防止固定資產浪費和流失，促使閑置資產的合理流動,發(fā)揮固定資產的使用效益,減輕地方財政經費壓力。二是建成行政事業(yè)單位資產管理平臺，全面完成全縣472個行政事業(yè)單位國有資產清理核查，提高資產使用效益。三是有序推進公車改革，嚴格按照公務用車改革方案，對我縣130輛公務用車進行封存處置，其中82輛拍賣處置，40輛報廢處理，8輛移交廣元公司實行市場化運行。四是嚴格清查核實單位辦公用房面積，確保無超標面積辦公用房。

在全縣上下共同努力下，財政部門攻堅克難，克服重重困難，較為艱難的完成了2017年各項任務。2018年，財政工作仍然面臨諸多困難，主體財源缺乏，財政增收壓力重重，人員工資、民生等剛性支出不斷增加，實際支出的需要不斷超出可用財力，收支矛盾日益突出。面對這些問題，財政部門將客觀正視財政現(xiàn)狀，積極采取措施，在縣委、縣政府的正確領導和縣人大的監(jiān)督支持下，迎難而上，積極作為，財政工作一定會有新的起色。

(本報告所列數(shù)據(jù)，以省財政廳最終批復數(shù)據(jù)為準。）

   三、相關說明

   （一）稅收返還和轉移支付情況

2017年一般公共預算轉移支付執(zhí)行情況說明

2017年收到上級稅收返還和轉移支付決算數(shù)為277498萬元，比上年減少增加35194萬元，提高14%。其中：

    1.稅收返還。

    2017年收到上級稅收返還決算數(shù)為8556萬元，比上年增加615萬元，增長7%。其中：

   （1）增值稅和消費稅稅收返還收入決算數(shù)為1716萬元，與上年持平。

   （2）所得稅基數(shù)返還收入決算數(shù)為429萬元，與上年持平。

   （3）成品油價格和稅費改革稅收返還收入決算數(shù)為1867萬元，與上年持平。

   （4）其他稅收返還收入決算數(shù)為1543萬元，與上年持平。

    2.一般性轉移支付。

    2017年收到一般性轉移支付收入決算數(shù)為167226萬元，比上年減少3393萬元，降低2%。其中：

   （1）均衡性轉移支付收入決算數(shù)為41947萬元，比上年增加10304萬元，增加33%。

   （2）貧困地區(qū)轉移支付收入決算數(shù)為8390萬元。

   （3）縣級基本財力保障機制獎補資金收入決算數(shù)為25836萬元，比上年增加2056萬元，增加9%。

   （4）企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助收入決算數(shù)2207萬元，比上年增加12萬元，增長5%。

    （5）邊疆地區(qū)轉移支付收入決算數(shù)352萬元。

    （6）基層公檢法司轉移支付收入決算數(shù)為1368萬元，比去年減少47萬元，降低3%。

    （7）義務教育等轉移支付收入決算數(shù)為6906萬元，比去年減少12618萬元，降低65%。

    （8）基本養(yǎng)老保險和低保等轉移支付收入決算數(shù)為7111萬元，比去年減少14507萬元，增長67%。

（9）農村綜合改革轉移支付收入決算數(shù)為1326萬元，比去年增加651萬元，增加96%。         

    （10）重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入決算數(shù)為552萬元，比去年減少24萬元，增加4%。

    （11）固定數(shù)額補助收入決算數(shù)為27205萬元，比去年增加了8210萬元，增加43%。

   （12）其他一般性轉移支付收入決算數(shù)為41885萬元，增加了2942萬元，增加8%。

    （13）結算補助收入決算數(shù)為2141萬元，減少6202萬元，減少74%。

    3.專項轉移支付。

    2017年收到上級專項轉移支付決算數(shù)101716萬元，比上年增加37972萬元，增加60%。

（二）舉借債務情況

2017年徐聞縣舉借債務情況說明 

1.地方政府債務限額余額情況。2017年政府債務余額64662萬元，比上年新增25857萬元。其中：一般債務余額37277萬元，專項債務余額27385萬元。2017年政府債務限額62902萬元，其中：一般債務限額34479萬元，專項債務限額28423萬元。

      2.地方政府債權債務（轉貸）收入情況。2017年收到地方政府債務（轉貸）收入27647萬元，其中：一般債券7131萬元，專項債券20516萬元。新增債券20000萬元，其中：新增一般債券0萬元，新增專項債券20000萬元。置換債券7647萬元（按上級文件要求繳回省財政廳國庫），其中：置換一般債券7131萬元，置換專項債券516萬元。

    3.地方政府債務還本情況。2017年地方政府債務還本為1500萬元；本年采用其他方式化解的債務本金290萬元，其中：一般債務還本272萬元，專項債務還本8萬元。

（三）本級匯總的一般公共預算“三公”經費決算執(zhí)行情況

關于2017年縣本級一般公共預算“三公”

經費決算的說明

（四）預算績效工作推進情況

  2017年預算績效工作開展情況說明

2017年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目0個，二級項目21個，共涉及資金12545.24萬元。2017年度績效評價抽取中央、省、市、縣四級預算安排，涉及民生的財政支出項目，進行重點績效評價,涉及15個項目用款單位,21個項目,共安排中央、省、市、縣四級資金12545.24萬元。截至2018年9月14日止，2017年度一般公共預算項目支出績效評價正在進行中。