2016年徐聞縣政府決算公開目錄
一、決算報告
(一)徐聞縣人大常委會關于批準徐聞縣2016年縣本級財政決算的決議
（二）2016年徐聞縣財政決算草案的報告
二、決算報表
（一）一般公共預算
（1）2016年縣級一般公共預算收入決算表
（2）2016年縣級一般公共預算支出決算表（按功能分類）
（3）2016年縣級一般公共預算支出決算表（按經濟分類）
（4）2016年縣本級一般公共預算支出決算表（按功能分類）
（5）關于2016年縣本級一般公共預算支出的說明
（6）2016年縣本級一般公共預算基本支出決算表（按經濟分類）
（7）2016年縣本級一般公共預算“三公”經費決算表
（8）關于2016年縣級一般公共預算“三公”經費決算的說明
（9）2016年縣級一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表（按項目分地區(qū)列示）
（10）政府一般債務限額和余額情況表
（二）政府性基金預算
（11）2016年縣級政府性基金預算收入決算表
（12）2016年縣級政府性基金預算支出決算表
（13）2016年縣本級政府性基金預算支出決算表
（14）2016年縣級政府性基金轉移支付決算表（按項目分地區(qū)列示）
（15）政府專項債務限額和余額情況表
（三）國有資本經營預算
（16）2016年縣級國有資本經營預算收入決算表
（17）2016年縣級國有資本經營預算支出決算表
（四）社會保險基金預算
（18）2016年縣本級社會保險基金預算收入決算表
三、相關說明
（一）稅收返還和轉移支付情況。
（二）一般性轉移支付。
（三）舉借債務情況。
（四）預算績效工作推進情況。
一、決算報告
（一）徐聞縣人大常委會關于批準徐聞縣2015年縣本級財政決算的決議。
（二）2016年徐聞縣財政決算草案的報告。
關于2016年徐聞縣財政決算草案的報告
受縣人民政府委托，我向會議報告2016年財政決算草案情況，請予審議。
一、2016年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
一般公共預算總收入364,870萬元，其中：一般公共預算收入45,338萬元，完成年度預算的100.75%，可比增長7.83%；上級補助收入242,304萬元；調入資金8,712萬元；債務轉貸收入6,246萬元；上年結余收入62,270萬元。
一般公共預算總支出324,687萬元，其中：一般公共預算支出309,373萬元，完成年度預算的91.79%；上解支出8,505萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6,809萬元。
年終結余40,183萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金總收入101,241萬元，其中：政府性基金預算收入28,624萬元，完成年度預算的101.06%，同比下降45%；上級補助收入30,973萬元；債務轉貸收入5,895萬元；上年結余收入35,749萬元。
政府性基金總支出59,213萬元，其中：政府性基金預算支出50,501萬元，完成年度預算的65.22%；調出資金8,712萬元。
年終結余42,028萬元。
二、2016年上級轉移支付情況
2016年上級轉移支付補助收入242,304萬元，其中：返還性收入7,941萬元；一般性轉移支付補助收入170,619萬元；專項轉移支付補助收入63,744萬元。一般性轉移支付補助收入中縣級可支配財力82,540萬元，全部用于發(fā)放工資、運轉經費及民生配套支出。
三、2016年部門預算執(zhí)行情況
2016年我縣納入編制部門預算的行政事業(yè)單位103個，做到一個部門一本預算，2016年部門預算單位安排的預算支出34,566萬元已執(zhí)行32,633萬元，結余1,933萬元結轉下年支出（主要是十二月份下達的資金）。
四、2016年預備費使用情況
2016年我縣預算安排預備費1,300萬元，動用了366萬元，其中：2014年縣級儲備糧輪換銷售虧損補貼94萬元；縣行政事業(yè)單位國有資產清查工作專項經費121萬元； 2016年下半年農村邊遠地區(qū)教師崗位津貼71萬元；2016年秋季學期學前教育家庭經濟困難兒童資助資金80萬元。
五、2016年縣本級地方政府債務情況
經省政府核定和縣人大批準，我縣2016年末地方政府債務限額42,902萬元(一般債務34,479萬元，專項債務8,423萬元)，我縣2016年末政府負有償還責任的債務余額38,805萬元（一般債務 31,918萬元，專項債務6,887萬元），債務余額控制在限額以內。
六、2016年財政預算執(zhí)行的主要措施及成效
2016年，我縣努力克服宏觀經濟下行壓力加大、結構性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長過快、收支矛盾異常突出等諸多不利因素的影響，廣辟財源，勤征細管，嚴控支出，深化改革，強化監(jiān)管，全力支持全縣經濟和社會事業(yè)和諧發(fā)展?；仡櫼荒陙淼墓ぷ?，我們主要采取了以下幾個措施：
(一)抓增收，財政綜合實力逐步加強
加強稅源調查，縣政府定期召開收入分析會，強化征收職責，各項稅收應收盡收、非稅收入按時足額入庫。推進重點項目建設，加快專項資金支出，確保稅收收入進度與時間同步。推進非稅征收系統(tǒng)建設，改進和簡化非稅收入繳納程序，規(guī)范非稅管理。2016年一般公共預算收入完成45,338萬元，完成年度預算的100.75%。
（二）優(yōu)支出，公共服務保障水平不斷提高
1、落實支農惠農政策，推動農村社會經濟發(fā)展。農林水事務支出59,892萬元，主要支出項目有：海堤加固、灌區(qū)改造、小型農田水利基礎設施、自來水“村村通”等項目支出14,984萬元；農村危房改造支出10,312萬元；精準扶貧支出13,000萬元；保障基層組織運轉支出7,100萬元；公共服務平臺建設支出1,300萬元。
2、堅持教育強縣戰(zhàn)略，力促教育優(yōu)先發(fā)展。2016年教育支出81,907萬元，主要支出項目有：人員工資支出55,347萬元；學校運轉經費支出15,674萬元；在逐步提高邊遠地區(qū)教師生活補助標準，落實大學生到農村從教上崗退費，吸引和鼓勵優(yōu)秀老師扎根農村，改善農村中小學校的基本辦學條件等項目支出5,010萬元。加大對教育的投入對我縣完成教育創(chuàng)強任務，解決家庭經濟困難兒童入園難問題，保障家庭困難及殘疾學生順利完成學業(yè)起到非常重要的作用。
3、健全社會保障體系，不斷提高保障水平。2016年社會保障和就業(yè)支出43,713萬元，主要支出項目有： 60歲以下城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險繳費補助和60歲以上城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇支出12,181萬元；保障城鄉(xiāng)低保戶、殘疾人、孤兒、五保戶等弱勢群體基本生活支出10,256萬元；落實普惠型高齡津貼政策支出1,247萬元；小額擔保貸款支出2,000萬元；創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息支出247萬元。
4、提升醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育服務水平，支持衛(wèi)生強縣建設。2016年醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出46,320萬元，主要支出項目有：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出28,026萬元；提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)療服務質量支出2,200萬元；支持縣級醫(yī)院綜合能力提升支出1,191萬元；計劃生育和出生缺陷防控支出378萬元。
5、加快基礎設施建設，推進統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。2016年基礎設施建設投入22123萬元，主要支出項目：公路水路運輸支出9,830萬元；生態(tài)工業(yè)集聚區(qū)的基礎建設支出8,000萬元；保障房建設支出2,114萬元；人民公園、全民健身等項目建設支出1,949萬元；農村生活垃圾處理支出832萬元；建設食品檢測室及改造鄉(xiāng)鎮(zhèn)農貿市場支出230萬元。
（三） 嚴管理，財政各項工作更加規(guī)范
加大財政改革力度，深化財政改革，強化財政監(jiān)管，提高財政資金使用效益和財政管理水平。一是積極推進預（決）算信息公開。加大預決算信息公開力度，人大批準后的20天內及時公開預算、預算調整、預算執(zhí)行情況、決算、債務舉借等報告和信息。二是繼續(xù)完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）國庫集中支付改革，國庫集中支付延伸到鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）；從嚴控制單位新開賬戶和撤并賬戶。三是實行開展歷年結余結轉資金清理，進一步做好盤活財政存量資金工作，平衡2016年財政，緩解收支壓力。四是依法開展會計監(jiān)督、財政專項資金監(jiān)督、預決算公開等專項檢查，收繳違規(guī)資金378萬元，督促62家單位進行整改。五是完成了22個重點項目支出績效評價，其中8個項目被評為優(yōu)良、5個項目被評為低差，通過評價和整改，進一步提高了財政資金使用效益。六是實加強政府采購管理，全年執(zhí)行政府采購預算11,186萬元，實際采購額為10,696萬元，節(jié)約財政資金490萬元，節(jié)約率為4.38%。七是建成行政事業(yè)單位資產管理平臺，全面完成全縣197個行政事業(yè)單位國有資產清理核查，完成行政事業(yè)單位23億元資產的確權工作，有序推進公車改革。
各位常委，在全縣上下共同努力下，財政部門攻堅克難，克服重重困難，較為艱難的完成了2016年各項任務。2017年，財政工作仍然面臨諸多困難，主體財源缺乏，財政增收壓力重重，人員工資、民生等剛性支出不斷增加，實際支出的需要不斷超出可用財力，收支矛盾日益突出。面對這些問題，財政部門將客觀正視財政現(xiàn)狀，積極采取措施，在縣委、縣政府的正確領導和縣人大的監(jiān)督支持下，迎難而上，積極作為，財政工作一定會有新的起色。
二、決算報表
(一)一般公共預算
（2）2016年縣級一般公共預算支出決算表（按功能分類）.xls
（3）2016年縣級一般公共預算支出決算表（按經濟分類）.xls
（6）2016年縣本級一般公共預算基本支出決算表（按經濟分類）.xls
（7）2016年縣本級一般公共預算“三公”經費決算表.xls
（9）2016年縣級一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表（按項目分地區(qū)）.xls
（二）政府性基金
（14）2016年縣級政府性基金轉移支付決算表（按項目分地區(qū)）.xls
（三）國有資本經營預算
（四）社會保險基金預算
三、相關說明
（一）稅收返還和轉移支付情況
2016年一般公共預算轉移支付執(zhí)行情況說明
2016年收到上級稅收返還和轉移支付決算數為242304萬元，比上年減少43006萬元，降低15%。其中：
1.稅收返還。
2016年收到上級稅收返還決算數為7941萬元，比上年增加2386萬元，增長43%。其中：
（1）增值稅和消費稅稅收返還收入決算數為1716萬元，與上年持平。
（2）所得稅基數返還收入決算數為429萬元，與上年持平。
（3）成品油價格和稅費改革稅收返還收入決算數為1867萬元，與上年持平。
（4）其他稅收返還收入決算數為1543萬元，比上年增加2386萬元，增長155%。
2.一般性轉移支付。
2016年收到一般性轉移支付收入決算數為170619萬元，比上年減少14028萬元，降低8%。其中：
（1）均衡性轉移支付收入決算數為31643萬元，比上年減少5159萬元，降低14%。
（2）革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉移支付收入決算數為676萬元，比上年增加256萬元，增長61%。
（3）縣級基本財力保障機制獎補資金收入決算數為23780萬元，比上年減少319萬元，降低1%。
（4）企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助收入決算數2195萬元，比上年增加1975萬元，增長897%。
（5）成品油價格和稅費改革轉移支付補助收入決算數0萬元，比上年減少8240萬元。
（6）基層公檢法司轉移支付收入決算數為1415萬元，比去年減少1638萬元，降低54%。
（7）義務教育等轉移支付收入決算數為19524萬元，比去年減少3458萬元，降低15%。
（8）基本養(yǎng)老保險和低保等轉移支付收入決算數為21618萬元 ，比去年增加3469萬元，增長19%。
（9）新型農村合作醫(yī)療等轉移支付收入決算數為2236萬元，比去年增加2205萬元，增長7112%。
（10）農村綜合改革轉移支付收入決算數為675萬元，比去年減少13574萬元，降低95%。
（11）重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入決算數為576萬元，比去年減少2萬元，增加0.35%。
（12）固定數額補助收入決算數為18995萬元，比去年增加了 5577萬元，增加42%。
（13）其他一般性轉移支付收入決算數為38943 萬元，減少1135 萬元，降低3%。
（14）結算補助收入決算數為8343萬元，增加6011萬元，增加258%。
3.專項轉移支付。
2016年收到上級專項轉移支付決算數63744萬元，比上年減少31364萬元，降低49%。
（二）舉借債務情況
2016年徐聞縣舉借債務情況說明
1.地方政府債務限額余額情況。2016年政府債務余額29494萬元，比上年新增2377萬元。其中：一般債務余額27289萬元，專項債務余額2205萬元。2016年政府債務限額42902萬元，其中：一般債務限額34479萬元，專項債務限額8423萬元。
2.地方政府債券債務（轉貸）收入情況。2015年收到地方政府債務（轉貸）收入12141萬元，其中：一般債券6246萬元，專項債券5895萬元。新增債券12200萬元，其中：新增一般債券6300萬元，新增專項債券5900萬元。置換債券-59萬元（按上級文件要求繳回省財政廳國庫），其中：置換一般債券-54萬元，置換專項債券-5萬元。
3.地方政府債務還本情況。2016年地方政府債務還本為0；本年采用其他方式化解的債務本金2830萬元，其中：一般債務還本1617萬元，專項債務還本1213萬元。
（三）本級匯總的一般公共預算“三公”經費決算執(zhí)行情況
關于2016年縣本級一般公共預算“三公”
經費決算的說明
一、“三公”經費的構成
1、因公出國（境）經費指的因公出國（境）人員國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。
2、公務用車購置及運行維護費指公務用車購置價款、車輛購置稅和其他相關支出；公務用車燃料費、維修費、保險費、過橋過路費、停車費和其他相關支出。
3、公務接待費指的國內公務接待行為所發(fā)生的符合規(guī)定的交通、用餐、住宿等費用開支。
二、2016年“三公”經費變動情況
1、2016年“三公”經費比上年減少361萬元，其中：因公出國（境）支出為0，公務用車購置及運行維護支出比上年減少183萬元（公務用車購置減少54萬元，公務用車運行維護費減少129萬元），公務接待費支出比上年減少178萬元。
2、變動原因：一是公務用車購置及運行維護費支出下降原因是2015年度公務用車運行保有量下降；二是公務接待費下降原因是2015年度以來嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴格控制公務接待開支，從了促使公務接待費下降。
（四）預算績效工作推進情況
2016年預算績效工作開展情況說明
2016年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目0個，二級項目21個，共涉及資金9610.94萬元。2016年度績效評價抽取中央、省、市、縣四級預算安排，涉及民生的財政支出項目，進行重點績效評價,涉及15個項目用款單位,21個項目,共安排中央、省、市、縣四級資金9610.94萬元。在本次重點評價抽取的項目中，被評審等級為“優(yōu)”的項目有2個，等級為“良”的項目有6個，等級為“中”的項目有11個，等級為“低”的項目有1個、等級為“差”的項目有1個、沒有出現(xiàn)“無法評價”等級的項目，項目總體上執(zhí)行情況不是很理想。工作開展不規(guī)范,有的部門評價實施過程簡單，評價工作制度不健全，未要求資金具體使用單位報送績效報告。部分評價報告證明材料不全，資金支出明細沒有列示，缺乏客觀的統(tǒng)計數據，有的數據調查面過窄，樣本量不夠，自評打分缺乏依據，績效評價自評結論不夠客觀。
