徐聞縣審計(jì)局
關(guān)于徐聞縣2019年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行
和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告
（2020年9月18日 徐聞縣第十六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第37次會(huì)議）
徐聞縣審計(jì)局局長(zhǎng) 蔡 通
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告2019年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請(qǐng)審議。
一年來，縣審計(jì)局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆四中全會(huì)精神以及習(xí)近平總書記對(duì)廣東工作、對(duì)審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，圍繞縣委縣政府工作要求，認(rèn)真落實(shí)縣十六屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議，全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，依法審計(jì)了2019年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況。
審計(jì)結(jié)果表明，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，各部門、各單位認(rèn)真執(zhí)行縣十六屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，2019年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行良好，財(cái)政收支管理總體規(guī)范。
——強(qiáng)化管理，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。2019年一般公共預(yù)算收入5.4億元（稅收收入3.76億元、非稅收入1.64億元），比2018年的4.95億元增長(zhǎng)9.09%，完成年度預(yù)算5.35億元（調(diào)整后）的101%；政府性基金收入9.24億元，比2018年的8.38增長(zhǎng)了10.26%，完成年度預(yù)算8.87億元（調(diào)整后）的104.12%。
——統(tǒng)籌兼顧，財(cái)政支出得到保障。2019年一般公共預(yù)算支出42.17億元，其中農(nóng)林水支出6.21億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出6.63億元，衛(wèi)生健康支出7.07億元，教育支出9.5億元，為支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)、教育事業(yè)、基層醫(yī)療衛(wèi)生能力建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目的實(shí)施提供財(cái)力保障。
——審計(jì)查出問題整改力度加大。對(duì)上年度審計(jì)查出的問題，有關(guān)部門單位按照要求，認(rèn)真組織整改，審計(jì)報(bào)告反映的部分問題基本得到了整改和糾正。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2020年6月底，對(duì)2018年度審計(jì)查出的19個(gè)問題，已整改到位17個(gè)，整改完成率89.47%；整改問題金額3.65億元（其中上繳財(cái)政金額0.85億元）。
一、財(cái)政管理審計(jì)情況
積極推進(jìn)縣級(jí)財(cái)政“橫向到邊、縱向到底”的審計(jì)全覆蓋，運(yùn)用大數(shù)據(jù)審計(jì)方法，組織實(shí)施2019年度本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)、縣級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理情況等審計(jì)。結(jié)果表明，各部門單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極推進(jìn)預(yù)算管理改革，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，確保重點(diǎn)支出，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政收支管理和財(cái)政核算，較好保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。
（一）縣級(jí)財(cái)政管理審計(jì)情況。
據(jù)縣決算草案反映，一般公共預(yù)算總收入46.19億元，總支出42.17億元，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4.02億元；政府性基金預(yù)算總收入17.13億元，總支出15.76億元，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1.38億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
1.少列支出，將實(shí)際已經(jīng)發(fā)生的支出掛“預(yù)撥經(jīng)費(fèi)”科目，調(diào)減當(dāng)年財(cái)政支出1250萬元。
2.截止2019年末，當(dāng)年應(yīng)繳未繳非稅收入9486萬元，其中：其他收入3388萬元、行政收入559萬元、國(guó)有資產(chǎn)收入3762萬元。
3.尚未制訂有關(guān)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理有關(guān)制度。財(cái)政部門尚未按任務(wù)清單要求在2019年4月底前根據(jù)《廣東省省級(jí)財(cái)政資金項(xiàng)目庫(kù)管理辦法（試行）》制定本級(jí)項(xiàng)目庫(kù)管理細(xì)則等具體工作措施3項(xiàng)、未制訂《專項(xiàng)資金管理辦法》1項(xiàng)。
（二）部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)情況。
組織對(duì)65個(gè)縣級(jí)一級(jí)預(yù)算單位2019年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全覆蓋審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，縣級(jí)部門單位預(yù)算管理水平不斷提高，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
1.項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行效率低。至2020年5月，2018、2019年中央財(cái)政補(bǔ)助地方公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金119.74萬元尚未使用；2019年文化繁榮發(fā)展專項(xiàng)資金50萬元尚未使用；2019年生活衛(wèi)生填埋場(chǎng)垃圾滲濾調(diào)節(jié)池修復(fù)工程394.9萬元，尚未使用338.4萬元，未發(fā)揮資金使用效率。
2.一般性支出控制不嚴(yán)。3個(gè)單位沒有接待公函或接待清單列支接待費(fèi)共105.92萬元；2個(gè)單位沒有購(gòu)物清單列支費(fèi)用共308.49萬元；3個(gè)單位報(bào)銷手續(xù)不齊全，涉及金額共165.07萬元；1個(gè)單位超限額使用現(xiàn)金支付19.41萬元。
3.項(xiàng)目管理不到位。石嶺公路林宅段硬底化改造工程項(xiàng)目未取得施工許可證擅自開工建設(shè)；4個(gè)項(xiàng)目工程結(jié)算多付、虛報(bào)工程款共8.83萬元。
4.專項(xiàng)資金管理不到位。2個(gè)預(yù)算單位擠占專項(xiàng)資金共1877.58萬元，主要用于日常經(jīng)費(fèi)開支；邁陳至下橋二級(jí)公路改建項(xiàng)目擠占其他改建項(xiàng)目資金87.89萬元。
5.違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍。1個(gè)預(yù)算單位列支制作宣傳畫費(fèi)用13.72萬元不真實(shí)，1個(gè)預(yù)算單位未按規(guī)定列支業(yè)務(wù)接待費(fèi)共43.66萬元，1個(gè)單位超預(yù)算列支接待費(fèi)6.89萬元。
6.公職人員違規(guī)領(lǐng)取補(bǔ)助3.3萬元。4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）存在簽訂臨時(shí)聘用合同的采集員沒有參與此項(xiàng)工作，也沒有領(lǐng)取補(bǔ)助款，采集工作及補(bǔ)助款是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）統(tǒng)計(jì)員（公職人員）完成并領(lǐng)取補(bǔ)助3.3萬元。
7.違規(guī)使用零余額賬戶。3個(gè)單位從零余額賬戶提取現(xiàn)金存入基本賬戶共250.02萬元。
8.舉債不規(guī)范。1個(gè)單位在2016年沒有經(jīng)報(bào)縣政府和財(cái)政管理部門審批，擅自舉債，涉及金額300萬元。
9.政府采購(gòu)程序不合規(guī)。1個(gè)單位超出時(shí)間規(guī)定簽訂采購(gòu)合同，涉及金額239.67萬元。
10.未按規(guī)定實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度。14個(gè)預(yù)算單位未辦理及使用公務(wù)卡結(jié)算。
二、推動(dòng)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)相關(guān)審計(jì)情況
主要是組織對(duì)2019年度地方政府債券管理使用情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。審計(jì)結(jié)果表明，我縣認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央決策部署，加大地方政府債券管理力度，加快發(fā)行使用新增地方政府債券，重點(diǎn)支持?jǐn)U內(nèi)需、補(bǔ)短板項(xiàng)目，有力促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
徐聞縣進(jìn)港公路安置區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目債券資金7000萬元，至2020年3月余款3600.72萬元未使用，主要原因是南山、徐城征地工作未完成，影響工程施工進(jìn)度。
三、績(jī)效審計(jì)情況
組織對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重點(diǎn)支出及相關(guān)政策落實(shí)和資金績(jī)效情況進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
（一）居家養(yǎng)老服務(wù)中心改建項(xiàng)目方面。一是推進(jìn)工作力度不夠，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展緩慢。該項(xiàng)目自2014年12月資金下達(dá)，2016年4月正式動(dòng)工，2018年12月工程全部完工結(jié)算，工期長(zhǎng)達(dá)4年。二是項(xiàng)目使用效果差，老人與殘疾孤兒混居，居家養(yǎng)老環(huán)境不適宜，至今尚未對(duì)外開展業(yè)務(wù)；
（二）縣文化廣電旅游體育局承擔(dān)徐聞縣貴生書院門前古石道修復(fù)工程項(xiàng)目，合同價(jià)324.04元。項(xiàng)目延期一年多才完工，且還有許多地方不達(dá)標(biāo)，2019年7月未通過廣東省古跡保護(hù)協(xié)會(huì)驗(yàn)收。
（三）部分上級(jí)專項(xiàng)資金執(zhí)行率低?？平涛牟块T年初預(yù)算安排6筆省級(jí)專項(xiàng)資金共7148萬元，2019年完成支付2849萬元，完成預(yù)算執(zhí)行率為39.86%。
（四）學(xué)前教育發(fā)展資金項(xiàng)目資金分配不及時(shí),造成資金未及時(shí)使用，涉及資金914萬元。
（五）涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合資金2398萬元資金超過一年以上未撥付使用；2019年度涉農(nóng)資金約束性項(xiàng)目尚有12個(gè)未完成任務(wù)，涉及金額1397萬元。
四、政策跟蹤審計(jì)情況
（一）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況。
組織對(duì)深化營(yíng)商環(huán)境綜合改革推進(jìn)情況跟蹤審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，相關(guān)部門和單位對(duì)省、市重大政策措施落實(shí)工作高度重視，積極采取措施推進(jìn)項(xiàng)目落地和任務(wù)完成。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
1.未實(shí)現(xiàn)用能報(bào)裝“一站式”服務(wù)的問題。
審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，《關(guān)于印發(fā)徐聞縣行政服務(wù)中心遷入新址窗口部門（單位）進(jìn)駐工作方案的通知》（徐府辦〔2015〕50號(hào)）文件要求縣行政服務(wù)中心常設(shè)窗口單位28個(gè)，綜合服務(wù)窗口2個(gè)。審計(jì)日止，尚有2個(gè)供水、燃?xì)夤疚催M(jìn)駐辦理相關(guān)業(yè)務(wù)、未授權(quán)綜合服務(wù)窗口辦理事項(xiàng)。
2.1個(gè)燃?xì)夤驹诳头I(yè)務(wù)辦理流程中未設(shè)定相關(guān)報(bào)裝用氣時(shí)限。
“四大抓手”、“五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃”政策措施和重點(diǎn)項(xiàng)目落實(shí)跟蹤審計(jì)情況。
市審計(jì)局組織對(duì)我縣落實(shí)市推進(jìn)“四大抓手”，實(shí)施“五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃”政策措施落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，我縣能貫徹市委、市政府決策部署，強(qiáng)化主體責(zé)任，落實(shí)承擔(dān)部門，大力推進(jìn)各項(xiàng)政策措施的落實(shí)，取得了較好的效果。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題：
1.相關(guān)任務(wù)指標(biāo)未完成?！八拇笞ナ帧睂?shí)施方案任務(wù)有8項(xiàng)未完成，其中：受用地指標(biāo)制約，相關(guān)工作推進(jìn)緩慢的4項(xiàng)；征地未完成，導(dǎo)致無法開工的2項(xiàng)；責(zé)任單位推進(jìn)不力，未完成序時(shí)進(jìn)度的2項(xiàng)。“五大產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃”任務(wù)有4項(xiàng)未完成。
2.部分項(xiàng)目推進(jìn)緩慢?！八拇笞ナ帧表?xiàng)目有14項(xiàng)未按期完成，其中：加快交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1項(xiàng)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)擴(kuò)能增效項(xiàng)目4項(xiàng)（含已取消項(xiàng)目3項(xiàng)），城市擴(kuò)容提質(zhì)項(xiàng)目9項(xiàng)?！拔宕螽a(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃”項(xiàng)目有6項(xiàng)未按期完成。
3.部分項(xiàng)目制定不科學(xué)?！八拇笞ナ帧焙汀拔宕螽a(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃”確定部分的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，由于各部門協(xié)調(diào)不到位，為完成任務(wù)而湊數(shù)，造成項(xiàng)目重復(fù)申報(bào)和取消率高。其中：6個(gè)項(xiàng)目在不同實(shí)施方案中重復(fù)申報(bào)，造成多列估算投資額123.21億元，6個(gè)項(xiàng)目由于前期調(diào)研不到位及市場(chǎng)變化等原因不能實(shí)施而取消，涉及估算投資額46.56億元。
4.違規(guī)多付工程款328.04萬元。2家醫(yī)院多付工程進(jìn)度款267.92萬元；1個(gè)河流治理工程項(xiàng)目多申報(bào)工程進(jìn)度款35.22萬元；1家衛(wèi)生院門診大樓超支付工程款24.90萬元。
5.違反工程和設(shè)備材料采購(gòu)招標(biāo)投標(biāo)及合同管理規(guī)定。1個(gè)公路改擴(kuò)建工程項(xiàng)目電力遷改工程未按規(guī)定招標(biāo)，涉及金額400.01萬元；2家醫(yī)院擅自簽訂補(bǔ)充協(xié)議，增加項(xiàng)目設(shè)計(jì)加班費(fèi)30萬元。
6.違反工程質(zhì)量管理規(guī)定。1個(gè)公路二標(biāo)段淺碟形排水邊溝工程施工方偷工減料、監(jiān)理單位未按規(guī)定履行質(zhì)量監(jiān)督義務(wù)，涉及金額24.07萬元。
7.違反建設(shè)征地拆遷有關(guān)規(guī)定。未按規(guī)定及時(shí)落實(shí)公路改擴(kuò)建工程被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障，涉及參加養(yǎng)老保障人數(shù)641人，金額576.9萬元。未按規(guī)定要求及時(shí)、足額發(fā)放公路改擴(kuò)建工程被征地拆遷戶94戶臨時(shí)租房過渡費(fèi)，涉及金額113.06萬元。未按規(guī)定落實(shí)公路改擴(kuò)建工程被征地拆遷戶安置地，涉及199戶。該公路建設(shè)指揮部未按要求核定徐城段被征收土地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。發(fā)放青苗補(bǔ)償費(fèi)的原始記錄不完整，內(nèi)控制度不健全，涉及金額55.06萬元。
五、重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)情況
圍繞省委省政府和市委市政府做好民生工作的決策部署，重點(diǎn)開展了社?；鸸芾砬闆r審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
（一）被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障政策落實(shí)不到位，涉及金額6209.1萬元。該筆資金由于長(zhǎng)期來沒有確定被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的具體對(duì)象，不能支付所確定的養(yǎng)老保障對(duì)象個(gè)人繳費(fèi)的費(fèi)用，一直存在財(cái)政專戶。
（二）繼續(xù)向29名已經(jīng)死亡的人員賬戶發(fā)放養(yǎng)老待遇，合計(jì)多發(fā)21.65萬元。
（三）參保人員社會(huì)保障號(hào)碼錯(cuò)誤，涉及5025人,其中44仍領(lǐng)取通過該社保賬號(hào)繳費(fèi)或領(lǐng)取待遇。
（四）徐聞縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金未按照國(guó)家規(guī)定的優(yōu)惠利率計(jì)息，少計(jì)利息7.98萬元。
六、國(guó)有資產(chǎn)及國(guó)有資源審計(jì)情況
組織對(duì)1家縣管企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，該企業(yè)基本能完善法人治理結(jié)構(gòu)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平，較好完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
（一）一建設(shè)項(xiàng)目重復(fù)計(jì)算工程款0.85萬元。
（二）違規(guī)占用職工安置及下屬單位改制資金54.62萬元。
七、審計(jì)移送的重大違紀(jì)違法問題線索情況
一年來，審計(jì)發(fā)現(xiàn)并移送重大違紀(jì)違法問題線索6件，涉及資金418.16萬元。這些問題線索的主要情形是一些基層工作人員利用單位內(nèi)控制度不嚴(yán)，對(duì)重要崗位人員監(jiān)督不力的漏洞，多報(bào)、虛報(bào)工作記錄、發(fā)票套取資金或重付工程款等。以上問題線索移送縣紀(jì)委監(jiān)委，有關(guān)部門正在進(jìn)一步查處中。
八、原因分析及審計(jì)建議
從審計(jì)情況看，上述問題產(chǎn)生的主要原因包括：一是一些部門單位對(duì)貫徹落實(shí)中央和省、市重大政策措施認(rèn)識(shí)不到位、理解不深刻，制定的措施針對(duì)性、操作性有待加強(qiáng)，導(dǎo)致政策落實(shí)效果未完全達(dá)到預(yù)期。二是一些部門單位對(duì)財(cái)政預(yù)算的編制不夠精準(zhǔn)、審核不夠嚴(yán)格、執(zhí)行不夠扎實(shí)，導(dǎo)致資金結(jié)存閑置、項(xiàng)目建設(shè)滯后。三是一些部門單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)不到位，審計(jì)的保障和監(jiān)督作用有待進(jìn)一步發(fā)揮。為此，審計(jì)建議：
（一）提高政治站位，抓好重大政策措施貫徹落實(shí)。要始終把貫徹落實(shí)重大政策措施作為重大政治任務(wù)來抓。聚焦國(guó)家重大戰(zhàn)略實(shí)施，抓好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、“放管服”改革等重大政策落實(shí)，強(qiáng)化政策研究，在把握政策實(shí)質(zhì)、吃透政策精神的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行全過程跟蹤，加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目管理，對(duì)確保每一分財(cái)政資金都用在“刀刃”上。
（二）加強(qiáng)管理，進(jìn)一步提升財(cái)政預(yù)算績(jī)效。財(cái)政部門要深入貫徹落實(shí)中央和省、市、縣各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)工作部署，做好各類資金管理，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)決算編制，加強(qiáng)決算數(shù)據(jù)分析，準(zhǔn)確反映縣人大決議的落實(shí)情況；加大財(cái)政專戶管理力度，及時(shí)將非稅收入上繳國(guó)庫(kù)。各預(yù)算單位要強(qiáng)化績(jī)效責(zé)任意識(shí)，建立健全內(nèi)控管理制度，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，提高財(cái)政資金的配置效率和使用效率。
（三）壓實(shí)審計(jì)整改責(zé)任，構(gòu)建整改長(zhǎng)效機(jī)制。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要批示精神，更好地發(fā)揮審計(jì)“治已病、防未病”的作用，推動(dòng)審計(jì)整改工作制度化、長(zhǎng)效化。強(qiáng)化被審計(jì)單位履行整改的主體責(zé)任，以及主管部門的監(jiān)督指導(dǎo)責(zé)任，確保審計(jì)查出問題整改“見底清零”。加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改工作的跟蹤檢查，向縣人大常委會(huì)報(bào)告整改情況。
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)，各位委員：
新冠肺炎疫情發(fā)生后，我縣審計(jì)局快速響應(yīng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于疫情防控工作的重要講話精神和各級(jí)黨委、政府的決策部署，在省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署下，派出審計(jì)組開展新冠肺炎疫情防控財(cái)政資金和捐贈(zèng)款物專項(xiàng)審計(jì)，堅(jiān)持邊審邊改，重在促進(jìn)規(guī)范管理，推動(dòng)落實(shí)政策和解決問題。截至2020年3月底，縣財(cái)政安排疫情防控資金合計(jì)1092.46萬元，捐贈(zèng)資金296.69萬元，捐贈(zèng)物資247371件。審計(jì)結(jié)果表明，縣委、縣政府緊緊圍繞黨中央的決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，各部門履職盡責(zé)，社會(huì)各方面全力支持，全縣疫情防控工作科學(xué)有序開展。審計(jì)查出疫情防控財(cái)政專項(xiàng)資金、捐贈(zèng)款物等方面的問題共4條，主要涉及專項(xiàng)資金撥付不及時(shí)、捐贈(zèng)物資采購(gòu)和管理不規(guī)范等問題。截至7月9日，已督促整改到位問題共4條，整改完成率100%。
對(duì)本審計(jì)工作報(bào)告反映的具體審計(jì)情況，縣審計(jì)局已依法征求了被審計(jì)單位意見，出具審計(jì)報(bào)告，下達(dá)審計(jì)決定；報(bào)告反映的問題正在得到整改和糾正，對(duì)涉嫌嚴(yán)重違法違紀(jì)線索，已按有關(guān)規(guī)定移送相關(guān)部門進(jìn)一步查處；對(duì)違反財(cái)經(jīng)法規(guī)的問題，已作出處理處罰意見；對(duì)制度不完善、管理不規(guī)范的問題，建議有關(guān)部門單位建章立制，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理。下一步，縣審計(jì)局將按照縣政府的要求督促有關(guān)部門單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)認(rèn)真整改，全面整改情況將按規(guī)定向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
主任、各副主任、各位委員：
縣審計(jì)機(jī)關(guān)將在縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大精神，自覺接受縣人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，忠誠(chéng)盡責(zé)，拼搏奮進(jìn)，不辱使命，為徐聞高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)廣東對(duì)接海南島的南門戶城市，奮力當(dāng)好湛江與海南相向而行的排頭兵做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
報(bào)告完畢。請(qǐng)予審議。
徐審函〔2020〕2號(hào)
徐聞縣審計(jì)局關(guān)于征詢被巡察單位有關(guān)情況的復(fù)函
中共徐聞縣委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：
貴辦《關(guān)于征詢被巡察單位有關(guān)情況的函》（徐巡辦函﹝2020﹞32號(hào)）收悉。經(jīng)核查，2017年以來我局只對(duì)徐聞縣下橋鎮(zhèn)人民政府2016年至2018年財(cái)政決算情況進(jìn)行了審計(jì)，其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有實(shí)施過審計(jì)項(xiàng)目?，F(xiàn)將審計(jì)情況反饋至貴辦。
特此函復(fù)。
附件：關(guān)于2016年至2018年下橋鎮(zhèn)人民政府財(cái)政決算情況的審計(jì)
徐聞縣審計(jì)局
2020年5月28日
徐聞縣審計(jì)局辦公室 2020年5月28日 印發(fā)
關(guān)于徐聞縣2019年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告.doc
